(2017年3月22日沁水县第十六届人民代表大会

第二次会议主席团第一次会议通过)

主席团：

根据《中华人民共和国预算法》之规定，县人大常委会就县人民政府提出的《关于沁水县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》以及2017年预算草案，进行了初步审查，并提出审查意见，县政府根据审查意见对预算报告作了进一步修改。现将审查结果报告如下：

一、根据县人民政府报告的2016年全县预算执行情况，全县一般公共预算收入完成117105万元，完成预算的100.1 %，比上年增长6.1 %，加上级补助收入56178万元、债务转贷收入15200万元、结余及调入资金8462万元，收入总计196945万元；一般公共预算支出181487万元，加上解支出106万元，债务还本支出15200万元，安排预算稳定调节基金152万元,支出总计196945万元，与收入总计持平，实现收支平衡。

2016年，全县政府性基金收入9302万元，完成预算的124%，下降61%，加上级补助收入1374万元、债务转贷收入5000万元和上年结转收入993万元，收入总计16669万元;全县政府性基金支出11380万元，完成预算的115.6%，下降58.6%，调出资金5289万元，支出总计16669万元。收支平衡，无结余。全县国有资本经营预算收入4173万元，完成预算的52.2%，增长165.1%；全县国有资本经营预算支出3600万元，完成预算的45%，增长151%，加调出资金573万元，支出总计4173万元，收支平衡，无结余。全县社会保险基金预算收入46081万元，完成预算的105.4%，下降1.8%；全县社会保险基金预算支出38220万元，完成预算的102.8%，增长16.8%，收支相抵，当年结余7861万元，年末滚存结余113482万元。 

审查认为，我县2016年预算执行情况总体是好的。县政府及其有关部门认真执行县十六届人大一次会议批准的决议，贯彻实施预算法，规范财政预算管理，加大力度保障和改善民生，财政在促进经济稳定增长、民生持续改善、社会和谐稳定中发挥了重要作用。同时，在预算执行和财政管理中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政增收压力较大，支出刚性进一步增强，财政平衡难度越来越大；预算编制的科学性有待提高；预算支出进度缓慢，尤其是一些重点工程前期准备不充分，影响了全县财政支出执行到位率；财政资金使用绩效有待提高；预算执行管理仍需加强等。这些问题应予以高度重视，认真加以解决。

二、县政府提出的2017年县本级预算草案，一般公共预算收入118280万元，增长1%，加上级补助收入26830万元、调入资金3100万元、动用预算稳定调节基金152万元，收入总计148362万元;一般公共预算支出148357万元，比上年预算下降8.7%，上解支出5万元，支出总计148362万元。 

2017年，全县政府性基金预算收入7600万元，下降18.3%，加上级补助收入502万元，减调出资金3100万元，政府性基金财力为5002万元。按照收支平衡和对应安排的原则，政府性基金支出5002万元。全县国有资本经营预算收入4000万元，国有资本经营预算支出4000万元。全县社会保险基金预算收入80617万元，增长74.9%。全县社会保险基金支出67440万元，增长76.4%。本年收支结余13177万元，年末滚存结余126659万元。

审查认为，县政府提出的2017年预算草案，贯彻了中央、省、市、县经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，收入预算坚持实事求是、积极稳妥；支出预算坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则，充分体现“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求，符合我县经济社会发展实际。总体上看，预算草案是可行的。建议沁水县十六届人民代表大会第二次会议批准县人民政府提出的《关于沁水县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告》，批准2017年预算草案。

三、为全面完成2017年预算，切实做好各项财政工作，提出以下建议：

（一）优化财政资源配置，发挥财政职能作用。依法加强收入征管，大力涵养税源，增强财政收入的稳定性和可持续性。加大财政对实体经济的扶持力度，落实好减税降费政策，切实减轻企业负担,营造良好的发展环境。积极培植财源，夯实税基，优化财政收入结构，加强非税收入监督管理，进一步提高财政收入质量。

（二）加强预算管理，提高预算约束力。继续优化支出结构，改变支出项目只增不减的固化格局。要强化部门预算的主体责任，建立科学合理的预算考核机制，严格按照支出预算和项目进度拨付资金，不断提高预算执行的均衡性和资金使用效率，有效减少资金结余结转，提高财政支出精准度和有效性。盘活财政存量资金，加大预算编制与结转资金的统筹力度。继续厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严格控制一般性支出。 

（三）加强绩效管理，提高财政资金使用效益。一是预算经代表大会批准后，财政部门要及时批复各部门的预算，使预算安排资金及时发挥效果。二是县政府及其组成部门、单位要加强对预算支出情况的绩效评价，加强对政府投资项目和重点民生事项的绩效评价，构建多层次的绩效评价体系，逐步将绩效管理覆盖所有预算资金。三是要注重利用绩效评价结果，建立健全评价结果与预算安排相结合的机制，不断提高财政资金使用效益。

（四）加强财政财务监管，严肃财经纪律。规范预算执行，健全预算执行动态监控体系，强化预算执行单位的主体责任。进一步强化审计监督，加强对重点支出、重大政策执行及其绩效的审计监督，拓展审计监督的广度和深度，更好地发挥审计在推进改革、规范管理和反腐倡廉等方面的作用。政府各部门和单位要以审计查出问题整改为突破口，严格追责问责，建立健全审计查出问题整改长效机制，深化审计结果利用，进一步提高审计整改实效，促进财政资金安全高效使用。

(五)加强政府性债务管理，防范和化解债务风险。进一步加强和规范政府债务管理，严禁通过其他方式变相举借政府债务，严控在债务限额之外形成新的隐性政府债务，加大对违法违规举债行为的查处和问责力度。完善政府债务统计体系，真实、准确掌握和反映全县政府债务情况。加强政府性债务审计监督，从严控制新增政府性债务，将政府债务余额管控在限额之内，建立政府债务应急处置机制，有效防范政府性债务风险。

以上报告，请予审议。